米国サステナビリティ会計基準審議会(SASB)とブルームバーグによって共同開発されたブルームバーグSASB ESG指数に連動した投資成果の獲得を目指します。
ブルームバーグSASB ESG指数は、企業の業績に最も大きな影響を及ぼす可能性がある業界特有のESGファクターに焦点を当てており、ベース指数と同水準のリスク/リターン特性を維持しながら、ESG評価に優れた企業に投資します。
ESGスコア算出においては、ステート・ストリートが独自に開発したESG評価システムであるR-Factor™が使用されています。サステナビリティ会計基準審議会(SASB)の重要性(マテリアリティ)に関する枠組みや関連するコーポレートガバナンス・コードに基づいて、複数のプロバイダーから提供されるデータを分析し、上場企業6,600社のスコアが算出されています。
R-Factor™は、ESGスコアとコーポレートガバナンス・スコアで構成されています。
ESGスコア
コーポレートガバナンス・スコア
2つのスコアとウェイトのギャップについて
SASBの枠組みでは、規制順守やリスク管理、反競争的な行動といったサステナビリティ課題のガバナンスや監督が考慮される一方で、従来のコーポレートガバナンス要因(取締役の独立性、株主の権利、役員の賞与)は考慮されていません。
そこで、コーポレートガバナンスの要素を組み入れ、より包括的なESGスコアの算出を可能としたのが、R-Factor™です。コーポレートガバナンスは、企業と投資家との対話が相対的に進んでいる分野であるため、更なる発展が必要とされる幅広いESG分野のスコアに対するフォーカスを強化した仕組みとなっています。
ESG投資を助けるソリューションの提供を目的に開発されたブルームバーグSASB ESGインデックス・ファミリーは、米国大型株ESGインデックスや投資適格社債ESGインデックスなど、以下を含む多様なラインナップが揃っており、お客様のニーズに合致したインデックス運用が可能です:
ステート・ストリートでは、投資家によって異なるESGニーズに答えるべく、幅広いソリューションを提供しています。お問い合わせは、こちらからどうぞ。